【作　　者】
蔡 琳

【作者单位】
苏州大学 江苏苏州 215021

【摘　　要】

      【摘要】本文介绍了“无现金报账”支付系统的功能与实施效果，对“无现金报账”支付系统实施中可能遇到的问题作了分析，并提出了改进建议。
　　【关键词】无现金报账   银行对账   财务报销管理

      “无现金报账”支付方式是指报销人在办理报销业务过程中，所有的现金付款业务通过无现金支付系统（即学校财务系统与银行系统通过银企端通讯机对接）将报销款直接转入报销人工资卡或银行储蓄存折之中，不再通过现金支付来完成的一种付款方式。采用此种支付方式能优化学校内部财务管理，提高工作效率，保障学校资金的安全。
　　一、银企端通讯机系统与“无现金报账”支付系统功能简介
　　银企端通讯机是连接学校财务系统与银行系统的中介，是学校和银行之间在网络中相互沟通的服务平台。其系统结构如图所示：