【作　　者】
邢治国

【作者单位】
（中国矿业大学〈北京〉管理学院 北京 100083）

【摘　　要】

      【摘要】 操作风险是商业银行面临的重要风险之一，本文运用公开渠道收集的中国农业银行1994 ~ 2009年的操作风险损失数据，构建损失分布法模型，再用蒙特卡洛模拟方法对操作风险进行了实证分析。得出结论：损失分布法是适用于我国商业银行的，各商业银行应当建立并完善损失数据库，以加强对操作风险的管理。
【关键词】 商业银行   操作风险   损失分布法   蒙特卡洛模拟

一、引言
上世纪90年代，随着国际经济一体化的深入和国际金融服务全球化的不断加强，金融创新产品层出不穷，商业银行经营规模和盈利空间得以迅速扩大，同时也面临着日益严重的操作风险。1993 ~ 1995年，日本大和银行由于非授权交易而蒙受11亿美元损失。1995年，同样由于非授权交易，英国巴林银行遭受13亿美元巨亏，并因此而破产。类似这种重大案件的出现，使得全球银行业重新审视操作风险并开始重视操作风险的研究和防范。国际银行业监管的权威机构——巴塞尔银行监督管理委员会（简称巴塞尔委员会）于1998年颁布了《有效银行监管的核心原则》并提出使用“操作风险”这个定义。
2001年1月，巴塞尔委员会发布《新巴塞尔协议》第一次意见征求稿，规定：“操作风险指由于内部程序、人员、系统等导致直接或间接损失的可能性。”2004年6月，巴塞尔委员会颁布了《巴塞尔新资本协议》（简称新资本协议），把操作风险、信用风险、市场风险并列为商业银行面临的三大风险，要求各国银行监管部门和商业银行将操作风险纳入最低资本充足要求的管理框架。