【作　　者】
陈维龙

【作者单位】
无锡市广播电视大学 江苏无锡 214021

【摘　　要】

      【摘要】作为用友ERP财务软件最重要的功能模块，总账系统的账务处理涉及较多的公式定义，尤其是在期末账务处理中，需要定义各类转账凭证。本文首先分析了用友ERP财务软件总账系统期末账务处理的特点，然后介绍了用友ERP财务软件系统常用的期末转账公式含义，并阐述转账公式定义的方法，以供实务工作者参考。
　　【关键词】用友ERP财务软件   期末账务处理   转账公式定义

      目前，有关用友ERP财务软件总账系统的期末转账公式定义的方法散见于相关的教材中，尚无系统阐述的文献。因此本文试图较为系统地介绍用友ERP财务软件总账系统期末转账公式的含义，并阐述转账公式定义的方法。
　　一、用友ERP财务软件总账系统期末账务处理概述
用友ERP财务软件总账系统的主要功能是进行日常账务处理和期末账务处理。
      期末账务处理工作主要包括：定义并生成各类转账凭证、对账、结账等，其中定义各类转账凭证是期末账务处理工作的关键。由于企业期末账务处理的业务多具有重复性、程序化的特点，并且处理方法相对不变，如各种费用的计提、结转等，因此可以把这些相对固定的期末业务预先定义好凭证框架，并为其定义好账务取数公式，这样，只要每月月末调用自动转账凭证的编号，即可由系统自动生成转账公式，在完成期末转账的基础上进行各项对账、结账业务操作。